Ustanova u izvještaju prijavila 95.464,37 eura neizmirenih obaveza, što je značajna razlika u odnosu na cifru evidentiranu u poslovnim knjigama – 369.826,91 eura. Kako je saopšteno iz DRI, veći dio odnosi se na obaveze iskazane po početnom stanju koje nijesu dokumentovane – 185.334,09 eura.
U Izvještaju o novčanim tokovima ustanova je iskazala gotovinu na početku perioda za 10.659,02 eura većem iznosu i gotovinu na kraju perioda za 5.934,29 veći iznos u odnosu iskazanu u bankarskim izvodima.
JU Dom starih “Bijelo Polje” takođe nije vršila evidentiranje transakcija u poslovnim knjigama na odgovarajuća konta, shodno važećem Pravilniku o jedinstvenoj klasifikaciji računa za Budžet Crne Gore i budžete opština, dok dio finansijskih transakcija nije evidentirala u poslovnim knjigama.
To je, kako kažu u DRI, uticalo na neusaglašenost podataka Ustanove o stanju depozita na žiro računima evidentiranim u poslovnim knjigama i istim iskazanim u bančinim izvodima.
”Revizijom pravilnosti je utvrđeno da JU Dom starih “Bijelo Polje” nije uspostavio sistem upravljanja i unutrašnjih kontrola na propisan način; nije obezbijedio evidenciju potraživanja po svim osnovima; nije evidentirao svu nepokretnu i pokretnu imovinu na osnovu potpune i adekvatne dokumentacije; nije raspolagao državnom imovinom na propisan način; nije dosljedno primijenio Zakon o javnim nabavkama u dijelu primjene postupaka; vršio je podjelu predmeta nabavki; nije dostavio Izvještaj o javnim nabavkama na propisan način, a u pojedinim slučajevima cijene i vrste isporučenih proizvoda nijesu odgovarali prihvaćenoj ponudi i zaključenom ugovoru”, saopšteno je iz DRI.
DRI je dala preporuku Ministarstvu rada i socijalnog staranja da u koordinaciji sa ustanovama socijalne i dječje zaštite obezbijedi donošenje rješenja o ostvarivanju prava na usluge smještaja korisnika u ustanovama u skladu sa važećim pravnim propisima, kao i da preispita mogućnost povećanja svog učešća u pokriću troškova smještaja korisnika koji nijesu u mogućnosti da samostalno plaćaju usluge, kako bi se obezbijedila adekvatna podrška i resursi za njihovu njegu i zbrinjavanje od strane Doma.
JU Dom starih ”Bijelo Polje” kao subjekt revizije je dužan da do 8. oktobra dostavi DRI Akcioni plan za realizaciju preporuka i do 8. marta 2024. godine, Izvještaj o realizaciji preporuka iz Izvještaja o reviziji.
Preporučeno
Izvještaj o reviziji je dostavljen Skupštini Crne Gore i Vrhovnom državnom tužilaštvu, shodno potpisanim Protokolima o saradnji, dok je zbog obima i karaktera utvrđenih nepravilnosti, Izvještaj o reviziji dostavljen na upoznavanje Odboru za ljudska prava i slobode i Odboru za zadravstvo, rad i socijalno staranje Skupštine Crne Gore, Ministarstvu rada i socijalnog staranja i Nacionalnom savjetu za borbu protiv korupcije.
Video