Video
Sa još milion minusa, akumulirani gubitak Željezničkog prevoza dostigao je 26 miliona eura, piše Dan.
Državno preduzeće je za šest mjeseci imalo prihode od prodaje u iznosu od 1,75 miliona, oko 55 hiljada više nego lani. Ostali prihodi su iznosili 2,8 miliona, što je za pola miliona manje nego u istom periodu prošle godine.
Finansijski iskazi pokazuju da su troškovi poslovanja iznosili 2,54 miliona, a troškovi zarada 2,87 miliona, što je za oko 140 hiljada više nego lani.
“Pokazatelji ekonomičnosti, kao pokazatelji analize bilansa uspjeha čije je izračunavanje nužna pretpostavka za sagledavanje stanja i uspješnosti svakog poslovnog subjekta, trebali bi biti veći od jedan, jer bi to značilo da su prihodi nadmašili rashode i da se realizacijom poslovnih učinaka ostvaruje prostor za proširenu reprodukciju, što je uslov rasta i razvoja poslovnog subjekta. Kako ovi koeficijenti u ŽPCG za period 1.1.2026–30.6.2026. iznose 0,82 eura, odnosno 0,84 eura, to znači da je svaki euro ukupnog rashoda odnosno poslovnog rashoda pokriven sa 0,82 eura ukupnog prihoda, odnosno 0,84 eura poslovnog prihoda”, navedeno je u izvještaju menadžmenta koji je objavljen na sajtu Montenegroberze.
Kada je u pitanju likvidnost, pokazatelji ukazuju na to da postoji problem likvidnosti, odnosno da svoje kratkoročne obaveze ne mogu pokriti gotovinom, potraživanjima ili obrtnom imovinom, tj. svaki euro stvorene kratkoročne obaveze društvo pokriva sa 0,01 eurom gotovine, sa 0,69 eura angažovanih obrtnih sredstava i sa 0,43 eura potraživanja, kratkoročnih finansijskih plasmana i gotovinom.
Gotovina na računima i blagajni je na kraju juna bila 83,7 hiljada, dok je u istom periodu lani bila 520,6 hiljada. To je razlika od skoro 440 hiljada eura.
“Koeficijent trenutne likvidnosti je manji od jedan, koji u našem slučaju iznosi 0,01, što znači da se trenutna likvidnost smatra nepovoljnom i u mogućnosti smo da sa raspoloživom gotovinom izmirujemo jedan odsto dospjelih kratkoročnih obaveza”, piše u izvještaju.
Stalna imovina društva procijenjena je na 22,6 miliona eura, obrtna sredstva su 10 miliona.
Kratkoročna potraživanja su 3,7 miliona, od čega se na potraživanja od kupaca odnosi 2,84 miliona. Kratkoročni finansijski plasmani su 2,45 miliona, a lani su bili 579 hiljada.
Aktiva i pasiva su 34,6 miliona i povećani su 1,8 miliona. Kapital je 15,2 miliona, što je milion manje nego u istom periodu lani.
Dugoročna rezervisanja i obaveze su 4,5 miliona, što je uvećanje od dva i po miliona. To je zbog dugoročnih kredita koji su uvećani za 2,5 miliona na 3,87 miliona.
Kratkoročna rezervisanja i obaveze na kraju juna iznose 14,6 miliona.
Rizici u poslovanju
U izvještaju o menadžmentu piše da je faktor zaduženosti pogodan za otkrivanje rane krize u preduzeću.
Preporučeno
“On se kreće u rasponu od dva do šest, a u našem slučaju je negativan i iznosi minus 0,75, tako da se vidi da postoje veliki rizici sa kojima se preduzeće susreće zbog poslovanja sa visokim akumuliranim gubitkom, odnosno zadržana dobit i amortizacija nisu dovoljni da pokriju ukupne obaveze. Negativna vrijednost faktora zaduženosti ukazuje na potrebu za dokapitalizacijom”, piše u izvještaju.
